資金繰り表作成＆活用マニュアル（マネジメント社） [電子書籍]

資金繰り表作成＆活用マニュアル（マネジメント社） の 商品概要

• 資金繰り表がない経営は、ヘッドライトを点けずに夜の道を走る車のようなもので、極めて危険です。いつ資金が不足するかわからず、突発的なアクシデントや外部環境の変化に対応できません。資金繰り表は、資金管理や資金調達のためだけのツールではありません。会社の財務状況を正確に理解し、先々の経営判断に資する重要な羅針盤になります。
  多くの経営者が資金繰り表の重要性を認識しながらも、実際には作成できていないその最大の原因は、経営者自身が資金繰り表の必要性を深く理解していないこと、そして簿記の知識が不足していることにあります。しかし、会社を存続させるためには、お金の流れを把握することが何よりも重要であり、社長が率先して着手すべき最優先事項です。
  

• 目次

  第1章　なぜ資金繰りで悩むのか
  　1-1　資金繰り悪化 5つの原因
  　1-2　資金繰り表はなぜ必要なのか
  　1-3　資金繰り表がないのはヘッドライトのない車を運転するようなもの
  　1-4　キャッシュリッチでも資金繰り表は必要か
  　1-5　資金繰り表作成の真の目的を知る　ほか
  第2章　資金繰り表が作成できないのはなぜか
  　2-1　資金繰り表がなかなか作成されない原因
  　2-2　経営計画は必ず策定すべきもの
  　2-3　資金繰り表作成は経理担当者に任せればいいのか
  　2-4　会計事務所は資金繰りに興味がない
  　2-5　銀行員は資金繰り表の仕組みを知らない　ほか
  第3章　銀行取引＆資金繰り表の活用
  　3-1　資金繰り表は銀行融資のマスト要件
  　3-2　試算表は相対的真実性、実績資金繰り表は絶対的真実性
  　3-3　事業性評価に資金繰り表は必須
  　3-4　銀行員は資金繰り表のどこを見るか
  　3-5　試算表と資金繰り表の関係　ほか
  第4章　資金繰り表作成のポイント
  　4-1　資金繰り表≠損益計算書である
  　4-2　通常は月次資金繰り表、緊急時は日繰り資金繰り表を作成
  　4-3　資金繰り表のフォーム
  　4-4　経常収支を記入する時のポイント　ほか
  第5章　実績資金繰り表を作成する
  　5-1　実績資金繰り表作成に向けてのマインドセット
  　5-2　1年間のトレンドをつかむ――直近12か月分の実績試算表を熟読
  　5-3　実績資金繰り表作成のポイント
  　5-4　実績資金繰り表の作成手順
  第6章　予定資金繰り表の作成と事業計画
  　6-1　予定資金繰り表作成に向けてのマインドセット
  　6-2　予定資金繰り表作成の手順とポイント
  　6-3　予定資金繰り表をチェックする
  第7章　資金繰りを改善する方法
  　7-1　中小企業の資金繰りのポイント
  　7-2　お金とそれ以外の資産は「水」と「氷」の関係
  　7-3　経常収支、投資収支、財務収支の3つの観点から改善する
  　7-4　資金繰りの改善は「実績」と「予測」で見る
  　7-5　「締め日」で改善する
  　7-6　売掛金は早期に回収、貸倒は即時処理
  　7-7　受取手形（でんさい）を金融機関で割り引くことの意味　ほか
  第8章　資金繰り表を説明するときのポイント
  　8-1　銀行員は経営コンサルタントではない
  　8-2　銀行は資金繰り表を作成している会社を評価する
  第9章　業種・業態別資金繰りの特徴と注意点
  　9-1　土木・建設業
  　9-2　製造業
  　9-3　卸売業・小売業
  　9-4　飲食業
  

資金繰り表作成＆活用マニュアル（マネジメント社） の商品スペック